Frühstartrente: Klingbeil startet Gesetzentwurf für kapitalgedeckte Altersvorsorge ab sechs Jahren

Aufbau und Funktionsweise

Klingbeil bezeichnete die Frühstartrente als "wichtigen Beitrag für eine bessere Altersvorsorge". Eine frühe Altersvorsorge hänge heute oft von der Einkommens- oder Vermögenshöhe bei den Eltern ab. "Diese Ungleichheit setzt sich dann oft bis ins Alter fort. Das wollen wir ändern." Gegenüber der Funke Mediengruppe nannte er als zentrales Ziel "Mehr Chancengleichheit".

Nach Berechnungen des Finanzministeriums steigt der Depotwert bei monatlichen Zuzahlungen von zehn Euro durch die Eltern auf rund 4.400 Euro mit 18 Jahren und auf 107.000 Euro mit 65 Jahren. Zahlen die Eltern nichts zu, liegt der Wert demnach mit 18 bei 2.200 Euro und mit 65 Jahren bei rund 53.000 Euro. Die Erträge sollen bis zum Auszahlungsbeginn steuerfrei sein. Die Projektionszahlen berücksichtigen weder die Inflation noch eine Besteuerung bei der Auszahlung.

Berechnete Depotwerte

Das geförderte Kapital soll erst nach Vollendung des 65. Lebensjahrs ausgezahlt werden. Nach der Volljährigkeit kann das Geld laut Gesetzentwurf in einen anderen zertifizierten Altersvorsorgevertrag übertragen werden, sodass ein nahtloser Übergang in die steuerlich geförderte private Altersvorsorge möglich ist.

Die Ausgaben des Bundes für die Frühstartrente sollen zunächst bei 198 Millionen Euro im Jahr liegen und bis 2030 auf 411 Millionen Euro steigen. Im Frühjahr 2026 hatten sich Union und SPD im Bundestag auf Änderungen an einer Vorlage Klingbeils zur Reform der privaten Altersvorsorge geeinigt.

Kosten und Riester-Nachfolger

Im Gesetzentwurf ist zudem ein neuer Nachfolger für die wenig beliebte Riester-Rente vorgesehen: Ein Altersvorsorgedepot, das auch höhere Renditen am Kapitalmarkt ermöglicht, wobei der Staat die Anlagen je nach Einzahlungshöhe gestaffelt fördern will. Erklärtes Ziel der schwarz-roten Koalition ist es, die private Altersvorsorge günstiger, einfacher und unbürokratischer zu machen.

Wie die Nachrichtenagentur Reuters berichtet, sollen ältere minderjährige Jahrgänge keine Förderung erhalten. Auch für frühere Geburtsjahrgänge unter 18 sollen Verträge geschlossen werden können, aber ohne staatliche Zuwendungen. Ein Antrag soll generell nicht nötig sein. Eine ursprünglich angekündigte Nachholregel ab 2029 ist im Gesetzentwurf nicht mehr enthalten.

Ältere Jahrgänge ohne Förderung

Parallel dazu bereitet die Bundesregierung eine große Rentenreform vor, vor allem im Ressort von Sozialministerin Bärbel Bas (SPD). Grundlage sind umfangreiche Vorschläge einer Expertenkommission. Mit der Frühstartrente soll laut Gesetzentwurf zudem die Finanzkompetenz in Deutschland gestärkt werden: Die Wertentwicklung solle für die jungen Menschen "in ihren persönlichen Depots unmittelbar erlebbar" werden.

Ab dem Jahr nach Inkrafttreten soll jeweils der neue Sechsjährigen-Jahrgang aufgenommen werden. Damit wächst der Kreis der Berechtigten jährlich um eine Kohorte. Im Bundesfinanzministerium wird die Frühstartrente als Einstieg in eine umfassende Modernisierung der kapitalgedeckten Altersvorsorge verstanden, die das System unabhängiger von der Erwerbsbiografie der Eltern machen soll.